신청 안 하면 손해
평균 87만원 환급받으세요!
✅종합소득세 환급 대상
프리랜서 3.3% 원천징수자
사업소득·기타소득 있는 분
세액공제 항목 누락한 분
✅환급금 지급일
정기신고: 6월 말 입금
기한 후 신고: 30일 이내
경정청구: 2개월 이내
종합소득세는 전년도 모든 소득을 합산해 신고합니다.
원천징수된 세금이 실제 세금보다 많으면 환급받을 수 있습니다.
📌 환급 vs 추징 비교
| 구분 | 환급 | 추징 |
| 원인 | 세금 많이 냄 | 세금 적게 냄 |
| 대상 | 공제 많은 경우 | 소득 누락 시 |
| 처리 | 계좌 입금 | 추가 납부 |
⭕환급금 조회 방법
홈택스에서 간편하게 확인하세요
1. 홈택스 로그인
• 공동인증서 또는 간편인증
• 카카오/네이버/KB 등 가능
• 본인 명의 인증 필수
2. 조회/발급 메뉴
• 세금신고납부 → 종합소득세
• 신고내역 조회 클릭
3. 환급금 확인
1) 환급세액 항목 확인
• 환급 계좌 등록 여부 체크
• 지급 예정일 확인
💳세액공제 항목 리스트
이 항목들을 놓치면 환급금이 줄어듭니다
1. 의료비 공제
• 본인·부양가족 의료비
• 총급여 3% 초과분
• 한도: 700만원
2. 교육비 공제
• 본인 대학원비 전액
• 자녀 1인당 300만원
• 취학 전 아동 포함
3. 기부금 공제
• 법정기부금 100%
• 지정기부금 30%
• 종교단체 포함
4. 연금저축 공제
• 연 400만원 한도
• 세액공제율 13.2%
• IRP 합산 700만원
5. 월세 공제
• 총급여 7천만원 이하
• 연 750만원 한도
• 세액공제율 10~12%
6. 신용카드 공제
• 총급여 25% 초과분
• 한도: 300만원
• 체크카드 30% 공제
💼프리랜서 3.3% 환급 받는 법
원천징수된 세금, 다시 돌려받을 수 있습니다
1. 3.3% 원천징수란?
• 사업소득 지급 시 3.3% 공제
• 소득세 3% + 지방세 0.3%
• 프리랜서·강사·작가 등
2. 환급 가능한 경우
• 실제 세율이 3%보다 낮을 때
• 세액공제 항목이 많을 때
• 필요경비 인정 시
3. 신고 방법
• 5월 종합소득세 신고
• 단순경비율 또는 기준경비율
• 경비율 적용 후 환급액 계산
🎁경품 당첨 제세공과금 환급
기타소득으로 원천징수된 세금도 환급 가능
1. 제세공과금이란?
• 경품 당첨 시 22% 원천징수
• 소득세 20% + 지방세 2%
• 5만원 초과 경품 대상
2. 환급 조건
• 연간 소득 합산 시 세율 낮을 때
• 다른 소득 없는 경우
• 종합소득세 신고 필수
3. 신고 시 주의사항
• 기타소득 300만원 초과 시 필수신고
• 미신고 시 가산세 부과
• 원천징수영수증 필요
📅기한 후 신고 환급일
5월 신고 기간을 놓쳤어도 환급받을 수 있습니다
1. 기한 후 신고란?
• 정기신고 기간(5월) 이후 신고
• 가산세 부과되지만 환급 가능
• 무신고가산세 20%
2. 환급 지급일
• 신고일로부터 30일 이내
• 가산세 차감 후 입금
• 환급액이 가산세보다 클 때만 유리
3. 신고 방법
• 홈택스 → 종합소득세 신고
• 기한 후 신고 선택
• 가산세 자동 계산됨
❌환급 안 나오는 이유
• 소득이 많아 추가 납부 대상인 경우
• 세액공제 항목을 누락해 환급액이 적은 경우
• 원천징수 자체가 안 된 소득인 경우
• 신고 오류로 환급 계좌 미등록
• 체납세금이 있어 환급액이 충당된 경우
⚠️추징금 나오는 경우
환급이 아닌 추가 납부 대상이 되는 상황
1. 소득 누락
• 복수 소득원 미신고
• 현금 수입 누락
• 프리랜서 소득 일부 누락
2. 과소 신고
• 경비율 잘못 적용
• 세액공제 과다 적용
• 소득 금액 축소 기재
3. 처리 방법
• 추징금 고지서 발송
• 납부 기한 내 납부
• 분할 납부 신청 가능
🔄경정청구 기간 및 방법
이미 신고한 세금도 5년 내 다시 환급받을 수 있습니다
1. 경정청구란?
• 신고 후 세액공제 누락 발견 시
• 세금을 더 냈을 때 환급 요청
• 법정 신고기한 5년 이내 가능
2. 청구 가능한 경우
• 의료비·교육비 공제 누락
• 부양가족 공제 미적용
• 기부금·연금저축 누락
• 원천징수 과다 징수
3. 신청 방법
• 홈택스 로그인
• 신고/납부 → 종합소득세
• 경정청구 메뉴 선택
• 증빙서류 첨부 후 제출
4. 환급 기간
• 청구일로부터 2개월 이내
• 세무조사 시 최대 6개월
• 승인 시 계좌 입금
📋 환급 신청 준비서류
• 공동인증서 또는 간편인증
홈택스 로그인용
• 원천징수영수증
회사 또는 거래처 발급
• 세액공제 증빙서류
의료비·교육비·기부금 영수증
• 사업자등록증(해당 시)
프리랜서·사업자
• 환급 받을 계좌
본인 명의 계좌
